創業板再融資審核問答 _生活百科

【創業板再融資審核問答】10月10日，北京證券交易所就公開發行上市、上市公司再融資、重大資產重組審核規則公開征求意見。
北京證券交易所官網截圖
上述規則主要規定了四個方面：
一是落實試點注冊制的相關要求。堅持以信息披露為中心的審計理念，壓實保薦機構、獨立財務顧問、證券服務機構及相關人員的責任。
二是貫徹公開透明的審計理念。審計過程、審計結果等關鍵節點信息、交易所問詢等審計意見將全面向市場公開。明確每次審核的時限，重組上市審核最長不超過3個月，其他審核事項最長不超過2個月，明確市場預期。
三是明確具體審核流程。對流程做出具體安排，明確職責分工和程序銜接，確保發行、并購審核和注冊登記工作高效有序運行。
四是加強自律管理。進一步強化對發行人、中介機構等相關主體違規行為的責任追究，符合證監會相關部門發行注冊管理規定中的違規處理，總體要求與科技創新板、創業板一致。
其中，根據注冊制的理念，發行上市審核規則明確，北交所受理的申請文件通過后，可報證監會履行注冊手續，無需證監會重復受理。
再融資審核規則的主要內容與科技創新板、創業板的相關制度安排大體一致。考慮到北交所主要服務于創新型中小企業的市場定位，有針對性地進行安排。比如，對符合條件的自行發行，簡化申請材料和申報安排；對于符合條件的授權發行，設置了快捷方便的簡易審核流程。
重組審核規則通過建立高效便捷的審核機制，支持上市公司利用并購重組實現高質量發展。例如，《規則》優化了重組認定的標準。結合中小企業生產經營特點，進一步明確“日常經營行為”的具體內涵，將能夠充分說明合理性和必要性的現金購買土地、廠房、機器設備等行為視為日常經營行為，不納入重整管理。(姚)

創業板再融資審核問答

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